六盘水市2019年全市和市级预算执行情况与2020年全市和市级预算草案的报告

发布时间: 2020-05-29 14:45 字体:[小中大]

（2020年5月9日六盘水市第八届人民代表大会第六次会议通过）

各位代表：

受市人民政府委托，现将六盘水市2019年全市和市级预算执行情况与2020年全市和市级预算草案提请市八届人大六次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年全市和市级预算执行情况

过去一年，在市委的正确领导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记对贵州工作的重要指示精神，认真落实省委、省政府和市委重要决策部署，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚决落实更大规模减税降费政策，坚持稳中求进工作总基调、新发展理念和高质量发展要求，坚持以供给侧结构性改革为主线、以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，不断深化财税体制改革，支持打好“三大攻坚战”，统筹做好“三保”和“六稳”工作，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线，全市经济社会呈现发展稳中有进、效益稳步提升、结构日趋优化、环境持续改善、成果更加惠民的良好局面，财政运行及预算执行情况总体良好，较好地完成了市八届人大四次会议和市八届人大常委会第二十六次会议批准的各项目标任务。

（一）一般公共预算。全市一般公共预算收入完成106.8亿元，为预算的74.7%，为调整预算的103.1%，同比下降（以下简称下降）24.6%，主要是落实减税降费政策等减少收入，非税收入占比为34.1%；上级补助收入175.6亿元；地方政府一般债券收入21.4亿元；调入预算稳定调节基金2.2亿元；调入资金37.6亿元；上年结转2.2亿元；收入共计345.8亿元。全市一般公共预算支出319.9亿元，下降1.2%；上解上级支出3.6亿元；补充预算稳定调节基金1.2亿元；地方政府一般债务支出20.4亿元；支出共计345.1亿元。收支相抵，结转0.7亿元在2020年安排使用。

市级一般公共预算收入24.6亿元，为预算的76.1%，为调整预算的105.3%，下降22.4%，主要是落实减税降费政策减少收入；上级补助收入48.9亿元；地方政府一般债券收入5亿元；调入预算稳定调节基金0.3亿元；调入资金2.8亿元；下级上解收入5.4亿元；上年结转0.8亿元；收入共计87.8亿元。市级一般公共预算支出66.4亿元，同比增长（以下简称增长）40.2%，主要是原下达县级的城乡医疗保险等转移支付调整到市级增加支出；上解支出1.1亿元；补助下级支出15.1亿元；地方政府一般债务支出5亿元；补充预算稳定调节基金0.1亿元；支出共计87.7亿元。收支相抵，结转0.1亿元在2020年安排使用。

（二）政府性基金预算。全市政府性基金预算收入93.9亿元，增长90.2%，主要是国有土地使用权出让收入增加；上级补助收入4.5亿元；上年结转2.7亿元；地方政府专项债券收入6.4亿元；收入共计107.5亿元。全市政府性基金预算支出60.7亿元，增长42.2%，主要是国有土地使用权出让成本增加；调出资金34.2亿元；地方政府专项债券支出6.4亿元；上解支出4亿元；支出共计105.3亿元。收支相抵，结转2.2亿元在2020年安排使用。

市级政府性基金预算收入25.5亿元，为预算的187.2%，为调整预算的105.4%，增长125.4%，主要是国有土地使用权出让收入增加；上级补助收入3.5亿元；上年结转1.2亿元；地方政府专项债券收入0.3亿元；收入共计30.5亿元。市级政府性基金预算支出24.2亿元，为预算的256.4%，为调整预算的112.6%，增长181.1%，主要是国有土地使用权出让成本增加；补助下级支出3亿元；调出资金2.8亿元；地方政府专项债券支出0.3亿元；支出共计30.3亿元。收支相抵，结转0.2亿元在2020年安排使用。

（三）国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入2.13亿元，增长180%，主要是水城县教育存量资产处置收入增加；上级补助收入1.64亿元；收入共计3.77亿元。国有资本经营预算支出3.21亿元，下降26%，主要是省下达水矿控股（集团）有限责任公司等4户企业职工医疗保险支出减少；调出资金0.56亿元；支出共计3.77亿元。收支平衡。

市级国有资本经营预算收入0.13亿元，为预算的26%，为调整预算的100%，下降64%，主要是贵州银行股利股息减少；上级补助收入1.64亿元；收入共计1.77亿元。国有资本经营预算支出1.76亿元，为预算的95.7%，为调整预算的120.5%，下降55%，主要是省下达水矿控股（集团）有限责任公司等4户企业职工医疗保险支出减少；调出资金0.01亿元；支出共计1.77亿元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入55.7亿元（企业职工基本养老保险于2019年上划省级管理，全市社会保险基金预算收支和结余均不含企业职工基本养老保险），为预算的103.6%，为调整预算的100%，增长11.3%。全市社会保险基金预算支出49.7亿元，为预算的107.7%，为调整预算的100%，增长15.4%。当年结余6亿元，滚存结余52.8亿元。

　　（五）其他事项。

　　1.政府债务情况。省下达全市政府债务限额580.85亿元（其中市级167.67亿元），全市政府债务余额571.66亿元（其中市级167.35亿元），全市及市级政府债务余额均控制在省下达限额内。全市获得地方政府债券资金27.8亿元（其中市级5.3亿元），主要用于偿还到期政府债券本金。
　　2.转移支付情况。全市争取上级补助收入181.71亿元，与上年持平。其中：一般性转移支付资金107.75亿元，增长45.7%；专项转移支付资金59.51亿元，下降36.4%；返还性收入8.33亿元，与上年持平；政府性基金转移支付补助4.48亿元，增长60.7%；国有资本经营预算转移支付补助1.64亿元，下降55.6%。市级获得上级补助收入53.94亿元，增长128.4%，主要是原下达县级的城乡医疗保险等转移支付调整到市级增加收入。

3.收入下降情况。由于国家实施减税降费政策等方面的原因，全市一般公共预算收入完成106.8亿元，下降24.6%，减收34.9亿元。主要原因：一是实施减税降费政策减收。2019年以来，国家实施更大规模减税降费政策，对全市财政收入影响较大，六盘水市以煤电钢等产业为支柱，落实增值税税率调减政策等减收效应尤其明显。2019年，全市实施减税降费政策引起一般公共预算减收15.6亿元，其中：税收收入15.1亿元，非税收入0.5亿元。二是平台公司税收大幅下降。2019年以来，国家不断强化金融监管，平台公司融资困难，实施项目大幅减少，相关税收收入降幅较大。全市平台公司缴纳一般公共预算税收收入12.3亿元，下降75.15%，减收37.3亿元。若剔除减税降费和平台公司税收减少因素，2019年全市一般公共预算收入同比增长20.2%。

二、落实市人大决议情况

2019年，全市财税部门认真落实市人大决议，严格执行《预算法》《贵州省预算审查监督条例》《六盘水市预算审查监督办法》等规定，深化财税体制改革、全面实施绩效和改进预算管理，积极发挥财政职能作用，促进经济社会持续健康发展。

（一）坚决落实减税降费政策，多措并举确保平衡。一是坚决落实党中央、国务院决策部署，推动减税降费政策落地见效，切实降低企业负担，激发市场活力。2019年，全市减免企业税费35.6亿元。二是加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度，盘活存量资源资产等，千方百计增加财力，确保预算平衡。2019年，全市调入资金39.8亿元，用于平衡预算。三是加大财政存量资金盘活力度，筹集更多资金支持脱贫攻坚等，减轻一般公共预算支出压力。2019年，全市盘活财政存量资金5.3亿元，主要用于脱贫攻坚等项目支出。四是按轻重缓急原则安排支出，大力压减一般性支出。全市压缩行政公用经费6%、压缩非刚性和非重点项目资金11.3%，压减支出1.61亿元，主要用于支持脱贫攻坚等民生领域。五是树牢向上争取资金和项目理念，最大限度争取上级支持，切实缓解财政收支矛盾。

（二）突出财政资金保障重点，助力决胜脱贫攻坚。一是加大涉农资金整合力度，贯彻落实贫困县整合使用涉农资金工作机制，支持农业产业发展。2019年，全市涉农资金整合率100%。二是聚焦全市脱贫攻坚中心工作，继续安排脱贫攻坚专项资金1亿元，重点支持水城县脱贫摘帽；六枝特区、盘州市成功实现脱贫摘帽，水城县脱贫退出获省政府批复。三是全市投入特色农业保险保费补贴0.24亿元，在落实政策性保险的基础上，加大“一县一业”及基金扶持项目保险覆盖范围，有效化解农业产业经营发展风险，为产业脱贫保驾护航。四是加大农村基础设施投入力度，改善农村人居环境，助推脱贫攻坚。全市“四在农家•美丽乡村”小康寨项目完成投资5.42亿元，超全年计划20%。

（三）切实兜住“三保”运行底线，着力促进民生发展。2019年，虽然一般公共预算收入下滑24.6%、还本付息等刚性支出增长迅猛，但全市更加注重“三保”特别是“民生”领域投入，九大类重点民生支出233.4亿元，与上年基本持平。一是大力支持学校集中供热等项目建设，及时拨付农村学前儿童营养改善计划资金，落实中小学教师绩效工资25%增量政策，提升教育保障水平。全市教育支出78.71亿元，增长7.9%。二是大力保障困难群众基本生活需要和各项惠民政策落实，城乡低保保障标准分别提高到650元/月、4140元/年，同比提高2.2％、5.2％，惠及困难群众22.8万人，继续将“两无”贫困人口和符合条件暂无能力脱贫人口全部纳入保障范围。全市社会保障和就业支出32.68亿元，增长6.3%。三是着力构建城乡医疗和基本公共卫生事业全方位发展体系，重点支持深度贫困村和易地扶贫搬迁点村卫生室规范化建设，增强基层医疗服务能力。全市卫生健康支出41.24亿元，增长18.8%。四是支持实施蓝天保卫行动，加大六枝河综合治理项目，玉舍水库、白河沟水库饮用水源地治理力度，改善环境质量。全市节能环保支出22.96亿元，增长47.9%。五是重点支持猕猴桃刺梨等特色农业产业发展，大力助推全市脱贫攻坚。

（四）强化政府债务风险管控，牢牢守住风险底线。一是成立市债务风险防范化解专班指挥部，探索出政府性债务管理“一套专班是核心、一套授权是前提、一套方案是基础、一套制度是保障、一套打法是关键”的“五个一”工作思路和方法，进一步强化政府性债务管理。二是严格政府债务限额管理，将一般债务和专项债务付息纳入预算管理。清理核实存量隐性债务，进一步完善细化隐性债务化解方案，努力推进到期债务展期，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。2019年，推进97.3亿元政府隐性债务展期或调整还款计划，减轻偿债压力。三是严控新增债务。严格落实债务管理“七严禁”和“八个一批”系列政策，坚决查处违法违规融资行为。加强政府投资项目管理，严格项目建设条件审核，对没有明确资金来源和未制定融资平衡方案的项目，一律不得审批和开工建设。四是加快平台公司资源资产及债务重组，强化企业化经营，增强平台公司自身“造血”功能，推动平台公司市场化实体化转型，推进融资担保体系建设及“政银担”合作。五是积极推进PPP项目实施，纳入财政部PPP综合信息平台管理库项目48个，总投资631亿元。

（五）深入推进财政体制改革，着力提升管理水平。一是完善市与区财政体制。制定钟山区体制补助方案，增加其体制补助和国有土地出让净收益分成等，帮助钟山区缓解财政收支矛盾。二是深入实施零基预算改革。改变原有“基数加增长”的预算编制方式，一切从实际出发，逐项审议各项费用的内容及其开支标准，切实压减一般性支出，持续优化财政支出结构。三是全面启动预算绩效管理改革。印发《六盘水市市级财政预算绩效管理内部工作规程》《市财政局关于严格规范预算绩效管理的通知》，拟订《六盘水市全面实施预算绩效管理工作方案》，创新制定绩效目标“1+N+X”审核模式，规范预算绩效管理全过程审核，为全面实施预算绩效管理提供有力的制度保障。选取5个项目（涉及金额5.5亿元）开展重点绩效评价，并将结果运用于2020年预算安排。四是着力推进预算单位国库集中支付改革。统一开设预算单位零余额账户，规范资金支付管理。全市717家预算单位实现国库集中支付改革全覆盖。五是大力支持市级党政机关机构改革。制定《关于六盘水市级预算和财务单位整合方案》，理顺各单位之间的预算和财务关系，对不具备财务独立条件或人员较少的单位进行整合，进一步优化预算和财务管理，规范财政管理行为。市级预算单位由152个减少至132个，财务单位减少至128个。六是切实加强国有资产管理。首次向市人大常委会报告行政事业单位国有资产管理情况。

（六）积极争取上级项目资金，切实缓解收支矛盾。一是紧盯国家重大政策走向、重大项目取向、重大资金投向，认真研究分析可争取项目，抢抓机遇，主动对接，全力争取支持。2019年，全市争取上级补助资金181.71亿元。二是积极争取绿色产业扶贫投资基金，做好项目申报及向上对接汇报工作，抢抓基金政策红利，助推全市产业发展。2019年，全市组织上报5个批次106个项目，申报绿色产业基金投贷联动资金187亿元，已获批51个项目、69亿元。三是重点关注省债券发行计划和动向，争取政府债券资金和省级债务风险化解周转金支持，有效缓解偿债压力。2019年，全市争取政府债券资金27.8亿元、省级债务风险化解周转金12.9亿元，全部用于偿还到期政府债券本金和防范政府隐性债务风险。四是大力组织全省阶段性土地纾困资金申报，成为全省第一个完成整市申报的市，争取资金2.7亿元。

（七）注重关键敏感领域检查，切实保障资金安全。一是开展民生项目资金配套、拨付和兑现情况清查，对存在的问题督促市直单位和各县市区限期整改；开展县级“三保”缺口摸底排查，积极指导帮助各县市区加强资金筹集，切实兜住“三保”底线；开展民营企业中小企业账款清欠工作，全市清欠进度70.8%，超任务5.8个百分点。二是开展减税降费政策措施实施效果、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”和财政扶贫资金管理使用不规范专项治理，对财政资金管理使用问题进行集中排查、集中整改、集中治理，切实规范管理。三是大力推进预决算信息公开，除涉密单位外，市级145个预算单位和131个决算单位依法公开部门预决算及“三公”经费信息，便于社会公众查阅监督。四是扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真抓好党风廉政建设，积极开展革命传统、形势政策、先进典型、案例警示教育等工作；深入基层开展政府隐性债务风险防范化解、全面实施预算绩效管理、环境保护专项资金管理等专题调研，指导基层改进财政工作，提升管理水平。

2019年，我们坚决落实更大规模减税降费政策，积极践行新发展理念和高质量发展要求，努力组织财政收入，优化支出结构，切实加强风险防控，着力提高发展质量和效益，财政在促进经济增长、改善民生等方面发挥了重要作用。但也要看到，当前财政工作还面临一些困难和问题，主要是财政收入减少，刚性支出增长较快，收支矛盾突出；隐性债务化解难度大；预算绩效和扶贫资金管理有待加强等问题。对此，我们将高度重视并采取有效措施不断加以解决。

三、2020年全市和市级预算草案

2020年，突如其来的新冠肺炎疫情，对全市脱贫攻坚和经济社会发展造成极大冲击，加之增值税税率调减等各项减税降费政策深入实施、影响延续；综合考虑实施减税降费政策促进企业生产、资源资产盘活力度加大等积极因素，一般公共预算收入预计小幅增长。但人员工资、医疗卫生、机关事业单位养老保险和政府债务付息等刚性支出不断增加，财政收支矛盾将更加突出。我们将严格按照习近平总书记在统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作部署会议上的重要讲话精神，以及中央、省委和市委经济工作会议精神，继续实施更大规模的减税降费政策，抢抓国家为对冲疫情影响实施的一系列政策机遇，大力争取上级政策、项目和资金支持；进一步优化财政支出结构，提升资金配置效率；全面实施预算绩效和加强地方债务管理，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，坚决打赢疫情防控和脱贫攻坚两场战役。2020年，我们将按照“注重质量、实事求是”原则安排收入预算，按照“积极稳妥、统筹兼顾，勤俭节约、量力而行，讲求绩效、收支平衡”理念安排支出预算，牢固树立过“苦日子”的思想，扎实做好财政工作。

（一）一般公共预算。全市一般公共预算收入增长2%，预期目标108.9亿元。其中：市级增长3%，预期目标25.4亿元。

市级一般公共预算收入25.4亿元，上级补助收入35.1亿元，地方政府一般债券收入21.8亿元，上年结转0.1亿元，调入资金9.4亿元，调入预算稳定调节基金0.1亿元，下级上解收入4.4亿元，收入共计96.3亿元。一般公共预算支出65.7亿元（其中上级提前下达专项转移支付安排支出23.1亿元），上解支出1亿元，补助下级支出7.8亿元，一般债务还本支出21.8亿元，支出共计96.3亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算。全市政府性基金预算预期收入77.7亿元，下降17.3%，主要是国有土地出让收入减少。政府性基金预算支出73.9亿元，增长21.7%，主要是国有土地征拆成本增加。

市级政府性基金预算收入23.5亿元，下降7.8%，主要是国有土地出让收入减少；上级补助收入0.2亿元；上年结转0.2亿元；地方政府专项债券收入3.3亿元；收入共计27.2亿元。政府性基金预算支出20.1亿元，下降16.7%，主要是国有土地出让收入安排支出减少；调出资金3.6亿元；地方政府专项债务还本支出3.3亿元；支出共计27亿元。收支相抵，预计结余0.2亿元。

（三）国有资本经营预算。全市及市级国有资本经营预算预

期收支均为1.63亿元（本级收支0.29 亿元，上级补助收支1.34

亿元）。收支平衡。

（四）社会保险基金预算。全市社会保险基金预算预期收入58.3亿元，增长4.7%；社会保险基金预算支出54.5亿元，增长9.9%。当年结余3.8亿元，滚存结余56.5亿元。

需要报告的是，在预算草案提请会议审议前，为确保各单位正常运转，我们已按照《预算法》规定，预安排了部分基本支出和项目支出，提前下达了各县市区固定转移性支出。另外，根据《贵州省预算审查监督条例》《六盘水市预算审查监督办法》规定，《六盘水高新技术产业开发区2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告》和本预算报告一并提请本次会议审议。

四、2020年重点工作

（一）继续提升发展质量，促进收入结构不断优化。紧紧围绕市委决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，大力实施七大产业板块和煤炭产能释放三年攻坚行动，大力培植财源，涵养税源，夯实增收基础，提升税收收入和可用财力“两个比重”，把涵养税源作为基础性工作常抓不懈。强化财政服务经济的意识，围绕经济抓财源，强化收入征管，进一步提升财政收入质量，严格控制非税收入的不合理增长，逐步提高税收收入占比。提升发展质量和效益，努力实现培植财源与增加收入的有机统一、减税降费与稳定财源的有机统一，保障财政稳健发展。

（二）继续强化绩效理念，切实提升资金使用效益。树牢“花钱必问效、无效必问责”的理念，启动部门整体支出预算绩效管理试点，实现政策和项目预算绩效管理全覆盖。落实部门绩效管理主体责任，对预算执行过程中绩效目标实现情况、项目实施情况和资金支出进度进行监控管理。将预算绩效管理延伸至预算单位和资金使用终端，探索推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理制度。扩大绩效评价范围，做好评价结果应用，落实绩效评价结果与预算安排挂钩机制，削减低效无效资金。根据中央、省有关要求，市级行政公用经费压缩6%，非刚性和非重点支出压缩20%，“三公”经费压缩30%，压缩经费全部用于支持脱贫攻坚和防范债务风险。市级财政统筹安排脱贫攻坚资金1.12亿元。加强市级专项资金管理，使用计划原则上当年6月底前报市政府研究通过，超期不再安排，统筹用于急需资金支持的重点及民生项目支出，提升资金使用效益。

（三）继续加大改革力度，加快建立现代财政制度。深入实施零基预算改革，逐步建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度。继续落实增值税改革和降低社会保障费率等政策，清理规范行政事业性收费，用政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，推进市场主体减税降费效应转变为财政收入增长动能。大力推进综合预算改革，加大“三本预算”统筹力度。按照政府采购法的规定，坚持问题导向，健全政府采购监管机制，深化政府采购制度改革。落实《会计法》的各项规定，推动政府会计准则制度顺利施行。

（四）继续强化对接汇报，全力争取上级资金支持。密切关注上级政策、资金动向，积极谋划思考，结合实际制定向上争取资金目标，强化统筹调度，加大向上争取支持力度。积极争取地方政府专项债券等支持，加大脱贫攻坚和农村基础设施建设投入力度；督促各县市区按时限归还省阶段性土地纾困资金，为争取下一批次资金奠定良好基础。加强与省基金办和相关金融机构对接协调，主动跟进项目申报进展，及时研究解决存在的问题和困难，扎实做好绿色产业扶贫投资基金工作。认真做好落地项目建设，组织完善产业发展规划布局，做好产销对接，提升金融机构对全市主导产业发展信心，提高申报项目审批率和投放率。

（五）继续加强债务管理，大力提升风险防控能力。强化市债务风险防范化解专班指挥部统筹力度，加大对市属平台公司和各县市区督促指导，紧盯上级财政金融政策，全力争取政策资金支持。按照坚定、可控、有序、适度的要求，积极化解地方政府债务风险。坚决落实债务管理“七严禁”“八个一批”和“新十条”等各项化债措施，进一步细化完善化债方案，建立政府举债终身问责制和债务问题倒查机制。妥善处置存量隐性债务，严控新增隐性债务，督促指导平台公司对到期难以偿还的隐性债务，采取市场化方式，利用合适的金融工具，延长偿债期限，通过与债权人、金融机构协商，采取适当展期、债务重组等方式保障资金周转，减轻短期债务偿还压力。营造适应平台公司发展的政策环境，组建市级国有资本运营管理公司，提升资本运作能力，助推债务化解。

（六）继续加强监督管理，确保财政资金使用安全。严格执行市人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，从严控制追加预算。按照“谁使用、谁负责，谁主管、谁监督、谁履行第一责任人”和市、县、乡“分级负责”的原则，进一步明确财政资金安全监管责任。继续做好扶贫专项资金、财政存量资金及往来款监督检查工作，推进预决算及“三公”经费信息公开，接受社会公众监督。继续推进民营企业中小企业账款清欠工作，确保全面清零。加强财政内控体系建设，以财政信息化建设提升监管能力，建立健全财政资金使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，加强预算执行管理和监督。