六盘水市财政局关于2019年预算及“三公”经费预算公开的说明

目录

一、部门概况

（一）部门职责

（二）部门内设机构

（三）预算构成情况

（四）部门人员构成

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况

（二）部门收入总体情况

（三）部门支出总体情况

（四）财政拨款收支情况

（五）一般公共预算支出情况

（六）一般公共预算基本支出情况

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况

（八）政府性基金预算支出情况

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）市级财政扶贫资金安排分配情况

（三）政府采购情况

（四）部门预算绩效情况

（五）国有资产占用情况

（六）专业性较强名词解释

一、部门概况

（一）部门职责：

1．拟定全市财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟定相关分配政策；

2．起草财政、财务、会计管理的制度、办法、规定和实施意见并组织实施；

3．承担全市各项财政收支管理的责任；负责市级财政收　支管理工作，负责编制年度市级财政预算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算，拟定经费开支标准、定额，负责审核批复市级部门（单位）的年度预决算；

4．负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作，管理财政票据，参与彩票管理政策和有关办法的制定，按规定管理彩票资金；

5．拟定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；

6．拟定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产；拟定需由全市统一规定的开支标准和支出政策并监督实施，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理；拟定政府采购制度并监督管理；

7．审核和汇总编制市级国有资本经营预决算草案，拟定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作；

8．负责管理市级财政的经济发展支出，参与拟定市级建设投资的有关政策；拟定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，负责农业综合开发管理工作；

9．会同有关部门管理市财政社会保障、就业、医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案；

10．负责全市政府性债务管理工作，执行国家政府债务管理的政策和制度，防范财政风险；

11．负责地方金融企业财务监管工作，管理地方金融类企业国有资产；

12．执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；

13．监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议，负责财政重大支出的绩效评估工作；

14．负责全市财政系统信息化建设，负责财政信息和财政宣传工作；

15．负责人均公共财政预算收入、地方税收收入占公共财政预算收入比重指标数据的采集、审核和报送；

16．负责安全生产专项资金及时拨付，保障重、特大生产安全事故救援经费，监督资金使用情况；

17．承办市人民政府和省财政厅交办的其他事项；

（二）部门内设机构：

本单位（部门）内设科（处）室22个，包括办公室、预算科、国库科、综合科、信息科、财政监督科（市财政监督检查局）、会计科（政务服务科）、绩效评估科、经济建设科、社会保障科、行政政法科、教科文科、农业科、基层财政管理科（基层财政管理局）、农业综合开发科、企业科、政府采购科、行政事业国有资产管理科、地方金融科（政府和社会资本合作管理科）、政府债务管理科、人事教育科、机关党委办公室；

（三）预算构成情况：

本部门预算包含：本级预算、所属市级国库支付中心和所属市非税收入管理局预算；

（四）部门人员构成：本部门年末编制109人，其中行政（参公）编109个，目前，实有在职职工92人，退休职工40人；

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况（详见附件1中的表1）；

1．收入情况；2019年，本部门总收入2363.66万元，较上年减少281.96万元，主要是上年结转收入减少。其中：原一般公共预算收入2，316.66万元，较上年增加506.85万元；原预算外转一般公共预算管理资金收入0万元，较上年减少30万元；上年结转收入47万元，较上年减少758.81万元；

2．支出情况；2019年，本部门总支出2363.66万元，较上年减少281.96万元，主要农林水等支出减少。其中：一般公共服务支出2139.63万元，较上年增加59.11万元；社会保障和就业支出129.6万元，较上年增加20.38万元；住房保障支出94.43万元，较上年增加13.64万元；农林水支出0万元，较上年减少172.23万元；金融支出0万元，较上年减少80万元；其他支出0万元，较上年减少122.86万元。

（二）部门收入总体情况（详见附件1中的表2）；

2019年，本部门总收入2363.66万元，较上年减少281.96万元，主要是上年结转收入减少。分来源类别看：原一般公共预算收入2，316.66万元，较上年增加506.85万元；原预算外转一般公共预算管理资金收入0万元，较上年减少30万元；上年结转收入47万元，较上年减少758.81万元。分支出科目看：一般公共服务支出2139.63万元，较上年增加59.11万元；社会保障和就业支出129.6万元，较上年增加20.38万元；住房保障支出94.43万元，较上年增加13.64万元；农林水支出0万元，较上年减少172.23万元；金融支出0万元，较上年减少80万元；其他支出0万元，较上年减少122.86万元。

（三）部门支出总体情况（详见附件1中的表3）；

2019年，本部门总支出2363.66万元，较上年减少281.96万元，主要是农林水等支出减少。分支出类型看：基本支出1678.18万元、项目支出685.48万元。分支出科目看：一般公共服务支出2139.63万元，较上年增加59.11万元；社会保障和就业支出129.6万元，较上年增加20.38万元；住房保障支出94.43万元，较上年增加13.64万元；农林水支出0万元，较上年减少172.23万元；金融支出0万元，较上年减少80万元；其他支出0万元，较上年减少122.86万元。

（四）财政拨款收支总体情况（详见附件1中的表4）；

1．财政拨款收入情况；2019年，本部门财政拨款收入2363.66万元，较上年减少281.96万元，主要是上年结转收入减少。其中：原一般公共预算收入2，316.66万元，较上年增加506.85万元；原预算外转一般公共预算管理资金收入0万元，较上年减少30万元；上年结转收入47万元，较上年减少758.81万元；

2．财政拨款支出情况；2019年，本部门财政拨款支出2363.66万元，较上年减少281.96万元，主要是农林水等支出减少。分支出类别看：一般公共服务支出2139.63万元，较上年增加59.11万元；社会保障和就业支出129.6万元，较上年增加20.38万元；住房保障支出94.43万元，较上年增加13.64万元；农林水支出0万元，较上年减少172.23万元；金融支出0万元，较上年减少80万元；其他支出0万元，较上年减少122.86万元。

3．其他说明情况；本部门无政府性基金预算、国有资本经营预算；

（五）一般公共预算支出情况（详见附件1中的表5）；

2019年，一般公共预算支出（不含上年结转）2316.66万元，较上年增加476.85万元；主要是基本支出等增加。分支出类型看：基本支出1649.66万元、项目支出667万元；分支出科目看：一般公共服务支出2092.63万元，较上年增加462.83万元；社会保障和就业支出129.6万元，较上年增加20.38万元，住房保障支出94.43万元，较上年增加13.64万元；农林水支出0万元，较上年减少20万。

（六）一般公共预算基本支出情况（详见附件1中的表6）；

2019年，一般公共预算基本支出（不含上年结转）1649.66万元，较上年增加219.85万元，主要是工资福利支出、社会保障缴费及公积金等人员经费增加；分政府预算经济分类科目看：机关工资福利支出1094.79万元、机关商品和服务支出163.85万元、对个人和家庭的补助91.52万元；分部门预算经济分类科目看：工资福利支出1394.3万元、商品和服务支出163.85万元、对个人和家庭的补助91.52万元。

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况（详见附件1中的表7）；

（1）公务用车运行维护费。反映单位购置公务用车及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费等支出；2019年，本部门公务用车实际保有量2辆（车牌号：贵B00777／贵B98002），无公务购置计划，公务用车购置预算为0元，与上年持平；公务用车运行维护费预算5.62万元，与上年持平；

（2）公务接待费。反映单位按规定开支的各类公务接待费；2019年本部门公务接待费预算2.8万元，较上年减少1.4万元，主要是编制预算时项目支出中的公务接待费用未作预算；

（3）因公出国（境）费。反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；该项经费预算由市财政局统筹控制，本部门预算为0元，与2017年相比无变化；

综上，2019年本部门“三公”经费预算8.42万元，较上年减少2.8万元，主要是公务接待费预算减少；

（八）政府性基金预算支出情况（详见附件1中的表9）；

2019年，本部门无政府性基金预算；

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况（详见附件1中的表8）；

2019年，本部门安排机关运行费预算59.91万元；其中：办公费13.36万元、邮电费5万元、水费1.5万元、电费13万元、公务用车运行维护费5.62万元、其他费用21.42万元；

（二）市级财政扶贫资金安排分配情况；

2019年，本部门未安排财政扶贫资金；

（三）政府采购情况；

2019年，本部门安排政府采购预算235万元；其中：市级集中财务监管系统项目88万元，该项目总投资88万元，拟于2019年实施新政府会计制度后，统一采购市级单位核算财务软件进行统一集中财务核算，该项目计划于2019年3月前完成；财政应用支撑平台2.0项目29万元，该项目总投资29万元；人大预算联网监督系统项目98万元，总投资98万元，根据市人大委托我单位开展人大财政预算联网监督的意见实施该项目，预计2019年6月前完成；本级预算绩效管理服务项目20万元，项目总投资20万元，拟于2019年3月完成。

（四）部门预算绩效情况（详见附件2）；

2019年，本部门共有预算项目14个，项目名称分别是国库集中支付电子化管理改革、监督检查、市级集中财务监管系统、财政应用支撑平台2.0、票据印制及相关费用、人大预算联网监督系统、政府购买服务培育及培训资金、依法行政与法制宣传工作经费、会计三项考试考务费用、债务风险防范工作经费、预决算编审经费、市本级预算绩效管理服务、系统运行维护费、资产清查第三方服务费。

（五）国有资产占用情况；

1．公务用车占用情况。2019年，本部门车改后实有公务用车2辆，目前使用正常，账面车辆数为4辆，账面价值19.24万元，目前因机构改革资产冻结及车改后续问题未解决，资产未能得到批复下账处理；

2．办公用房占用情况。2019年，本部门使用调配办公用房，面积1110平方米；

3．大型设备占用情况。2019年，本部门无大型设备；

4．其他国有资产占用情况。2019年，本部门其他资产为办公用设备等固定资产，账面价值748.03万元；

（六）专业性较强名词解释；

1．财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金；

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入；

3．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入；

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入；

5．上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余；

6．结余分配：反映单位当年结余的分配情况；

7．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余；

8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

10．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出；

11．　“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费；其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；

12．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用；

附件1：六盘水市财政局2019年预算公开表．xls

附件2：六盘水市财政局2019年预算项目绩效情况表．xls